Patrimonio Francia–Italia: anticipare la trasmissione di un appartamento a Megève
Una famiglia italiana possiede un appartamento a Megève (Savoia, Alpi francesi). I genitori desiderano organizzare progressivamente la trasmissione del proprio patrimonio ai figli, conservando al contempo l’utilizzo dell’immobile. Quali aspetti devono essere esaminati in Francia?
Quando una famiglia residente in Italia possiede un immobile in Francia, anticiparne la trasmissione consente di esaminare le diverse soluzioni prima dell’apertura di una successione.
La prima fase consiste nel comprendere la situazione esistente: identità dei proprietari, modalità di acquisto e di detenzione dell’immobile, regime patrimoniale, composizione della famiglia, valore dell’immobile ed eventuali donazioni già effettuate.
Occorre quindi determinare gli obiettivi della famiglia: trasmettere immediatamente o progressivamente, conservare il godimento dell’immobile, ripartire il patrimonio tra più figli oppure integrare l’immobile francese in una riflessione patrimoniale più ampia.
Una donazione con riserva di usufrutto può, ad esempio, essere presa in considerazione in determinate situazioni. Essa consente di separare la trasmissione della nuda proprietà dal mantenimento dell’usufrutto. La sua opportunità e le sue conseguenze devono tuttavia essere valutate alla luce della situazione specifica di ciascuna famiglia.
Devono inoltre essere esaminate le conseguenze fiscali francesi dell’operazione e, in una situazione franco-italiana, queste devono essere considerate nel contesto patrimoniale complessivo della famiglia.
Un’organizzazione possibile dall’Italia
OR Notaires può assistere la famiglia dalla concezione del progetto fino alla sottoscrizione degli atti francesi.
I primi incontri, la raccolta dei documenti e l’illustrazione del progetto possono essere organizzati a distanza. I clienti che lo desiderano possono successivamente recarsi a Parigi per incontrare il notaio e sottoscrivere gli atti.
In determinate situazioni, l’intero percorso può tuttavia essere organizzato a distanza senza necessità di recarsi in Francia.
Quando sono soddisfatte le condizioni giuridiche e tecniche, OR Notaires può predisporre una procura notarile elettronica bilingue a distanza. Il cliente può così conferire procura dall’Italia senza dover necessariamente rivolgersi a un secondo notaio per ricevere tale procura.
Questa procedura viene proposta quando risulta adeguata alla pratica e rimane subordinata al buon esito delle diverse fasi tecniche di identificazione e firma.
OR Notaires assiste così le famiglie italiane proprietarie di immobili situati in Francia nei loro progetti di trasmissione, indipendentemente dalla localizzazione dell’immobile sul territorio francese.
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